费用报销管理制度【大全25篇】
在学习、工作、生活中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是指一定的规格或法令礼俗。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编为大家整理的费用报销管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
费用报销管理制度 篇1
一、总则
为规范公司费用报销流程，加强费用管理，提高资金使用效率，特制定本费用报销管理制度。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，严禁虚构或夸大费用。
2. 合理性原则：报销费用必须合理、必要，与公司业务相关。
3. 合规性原则：报销费用必须符合公司政策、国家法律法规及相关制度要求。
三、报销范围及标准
1. 报销范围：包括差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、会议费、培训费等与公司业务相关的费用。
2. 报销标准：各类费用的报销标准应参照公司相关政策及国家相关规定执行，超出标准的`部分不予报销。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关发票、收据等原始凭证，确保凭证真实、完整。
2. 员工填写费用报销单，按照公司规定的格式和要求，详细列明费用项目、金额、时间等信息，并附上原始凭证。
3. 员工将报销单及相关凭证提交给部门负责人审批，部门负责人对报销事项的真实性和合理性进行审核。
4. 部门负责人审核通过后，将报销单提交给财务部门进行复核和账务处理。
5. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后进行账务处理，并将报销款项支付至员工指定账户。
五、报销时间
1. 员工应在费用发生后一个月内完成报销申请，逾期申请可能不予受理。
2. 财务部门应每月定期处理费用报销事宜，确保报销款项及时支付。
六、责任与监督
1. 员工应严格遵守本制度规定，如实申报费用，不得弄虚作假或违规操作。
2. 部门负责人应认真履行审批职责，对报销事项的真实性和合理性负责。
3. 财务部门应加强对费用报销的审核和监督，发现违规行为应及时报告并处理。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释。
2. 本制度如有与国家法律法规或公司政策相抵触之处，以国家法律法规或公司政策为准。
费用报销管理制度 篇2
一、总则
为了规范公司费用报销流程，确保费用报销的合理性、合规性和及时性，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费、交通费等。
三、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，不得虚构或夸大费用。
2. 合理性原则：报销费用必须与业务活动相关，且符合公司规定的开支标准。
3. 合规性原则：报销费用必须符合国家法律法规、公司规章制度及财务政策要求。
4. 及时性原则：员工应及时整理报销材料，按照规定的流程进行报销，确保费用得到及时处理。
四、报销流程
1. 报销申请：员工需填写《费用报销申请表》，并附上相关票据和证明材料。报销申请应详细说明费用发生的原因、时间、地点、金额等信息。
2. 部门审核：员工所在部门负责人对报销申请进行初步审核，确认费用的真实性、合理性和合规性，并签署意见。
3. 财务审核：财务部门对报销申请进行财务审核，核实票据的真实性、金额的准确性，并核对是否符合公司规定的开支标准。
4. 领导审批：经财务审核无误后，报销申请需提交至公司领导进行审批。审批通过后方可进行报销。
5. 费用支付：财务部门根据审批通过的`报销申请，按照公司规定的支付方式及时支付费用。
五、报销要求
1. 票据要求：员工应妥善保管费用发生的相关票据，确保票据的真实、完整、清晰。票据应包括发票、收据、行程单等。
2. 时间要求：员工应在费用发生后的一定时间内（如一个月内）完成报销申请，确保费用的及时处理。
3. 审批要求：员工应严格按照规定的流程进行报销申请，确保审批环节的完整性和合规性。
六、违规处理
对于违反本制度规定的报销行为，公司将视情节轻重，采取以下处理措施：
1. 警告：对轻微违规行为，公司将给予口头或书面警告，提醒员工遵守规定。
2. 罚款：对较严重的违规行为，公司将处以一定金额的罚款，以示惩戒。
3. 解除劳动合同：对严重违规行为，如虚报费用、恶意骗取公司资金等，公司将依法解除与员工的劳动合同。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释和修订。
2. 如有其他与本制度相冲突的规定，以本制度为准。
通过本制度的实施，公司将进一步规范费用报销管理，提高财务管理水平，为公司的发展提供有力保障。
费用报销管理制度 篇3
一、总则
为规范公司费用报销流程，加强费用管理，提高资金使用效率，根据公司实际情况，特制定本费用报销管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销管理。
三、报销原则
1. 真实性原则：报销的费用必须真实发生，与公司业务相关，不得虚构或夸大费用。
2. 合理性原则：报销的费用必须合理、合规，符合公司相关规定和行业标准。
3. 规范性原则：报销流程必须规范，报销单据必须齐全、准确、清晰。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关发票、收据等报销凭证，确保凭证真实、完整。
2. 员工将收集到的报销凭证按照公司要求进行分类、整理，并填写费用报销单。
3. 报销单需经部门负责人审核，确认费用真实性、合理性及合规性。
4. 审核通过的报销单提交至财务部门，财务部门对报销单进行复核，确保报销金额、科目等无误。
5. 财务部门将复核通过的报销单提交至公司领导审批，领导审批同意后，财务部门办理报销款项支付手续。
五、报销标准与限额
1. 公司根据业务需要和实际情况，制定各项费用的报销标准和限额。员工在报销时应严格按照标准执行，不得超出限额。
2. 对于特殊情况下需要超出报销标准或限额的费用，员工需提前向上级领导请示，经批准后方可报销。
六、违规处理
1. 如发现员工在报销过程中存在虚构、夸大费用、违反报销标准等违规行为，公司将视情节轻重给予相应的.纪律处分，并追回违规报销款项。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究相关人员的法律责任。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释。
2. 本制度如与公司其他相关制度有冲突的，以本制度为准。
3. 本制度将根据公司业务发展和管理需要进行适时修订和完善。
费用报销管理制度 篇4
费用报销管理制度
一、总则
为规范公司费用报销流程，加强费用管理，提高资金使用效率，根据公司实际情况，特制定本费用报销管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在业务活动过程中产生的各项费用报销。
三、报销原则
1. 费用报销应遵循真实性、合法性、合理性的原则。员工报销的费用必须真实发生，符合公司规定，且合理必要。
2. 费用报销应遵循先审批后报销的原则。员工在发生费用前，应事先向相关部门或领导申请，获得批准后方可进行。
3. 费用报销应遵循及时性原则。员工应在费用发生后尽快进行报销，以便财务部门及时进行核算和处理。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应收集相关票据和凭证，确保票据真实、完整、合规。
2. 员工填写费用报销单，详细列明费用项目、金额、发生时间等，并附上相关票据和凭证。
3. 员工将报销单及相关票据提交给所在部门负责人进行初审，部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审查并签字确认。
4. 初审通过后，员工将报销单及相关票据提交给财务部门进行复审，财务部门对报销事项的.合规性、票据的完整性进行审查。
5. 复审通过后，财务部门将报销款项支付至员工指定的银行账户。
五、报销标准与限额
1. 公司将根据业务需要制定各类费用的报销标准，员工应严格按照标准执行。
2. 对于超出标准的费用，员工需提前向相关部门或领导申请，经批准后方可报销。
3. 公司将设定各类费用的报销限额，员工在报销时应遵守限额规定。
六、违规处理
1. 如发现员工虚报、谎报费用，或提供虚假票据，一经查实，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分，并追回已报销的费用。
2. 对于违反本制度规定的行为，公司将按照相关规定进行处理，并保留追究法律责任的权利。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释和修订。
2. 本制度如与国家法律法规或公司其他相关规定有冲突的，以国家法律法规或公司其他相关规定为准。
费用报销管理制度 篇5
一、总则
为了规范公司的费用报销流程，确保费用报销的合规性、准确性和及时性，特制定本费用报销管理制度。
二、报销范围
1. 办公费用：包括办公用品、印刷费、邮电费等；
2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；
3. 业务招待费用：包括宴请客户、赠送礼品等；
4. 其他费用：包括培训费、会议费、咨询费等。
三、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关发票、收据等凭证，并妥善保管；
2. 员工按照公司要求填写费用报销单，并附上相关凭证；
3. 部门负责人对员工的报销申请进行初审，确认费用的'真实性和合理性；
4. 财务部门对报销申请进行复核，核对凭证、金额等信息；
5. 财务负责人审批通过后，财务部门进行付款操作。
四、报销标准
1. 各项费用报销应符合公司的预算和财务政策；
2. 差旅费用报销标准参照公司相关规定执行；
3. 业务招待费用应合理控制，不得超出预算；
4. 其他费用报销应符合相关法规和行业标准。
五、报销时间
1. 员工应在费用发生后尽快提交报销申请，原则上不超过一个月；
2. 财务部门应按月对报销申请进行集中处理，确保及时支付。
六、违规处理
1. 对于虚报、冒领、超支等违规行为，公司将依据相关规定进行处理；
2. 对于故意伪造凭证、篡改数据等严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则
1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订；
2. 本制度自发布之日起执行，原有相关制度同时废止。
费用报销管理制度 篇6
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的'张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
费用报销管理制度 篇7
第一章 总则
第一条 为规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，确保资金使用的合理性和规范性，特制定本费用报销管理制度。
第二条 本制度适用于公司全体员工，涉及的费用包括但不限于差旅费、业务招待费、会议费、培训费等日常开支。
第二章 费用报销原则
第三条 费用报销应遵循“真实、合理、合规、及时”的原则。
1. 真实性：报销的费用必须真实发生，与业务活动直接相关。
2. 合理性：报销的`费用应合理、必要，不得超出正常业务需要。
3. 合规性：报销的费用应符合国家法律法规、公司规章制度及财务制度的要求。
4. 及时性：员工应在费用发生后及时整理报销材料，按照规定的时间节点提交报销申请。
第三章 费用报销流程
第四条 费用报销流程包括以下几个步骤：
1. 费用发生：员工在业务活动中产生费用后，应妥善保管相关发票、收据等原始凭证。
2. 填写报销单：员工需按照公司规定的格式填写费用报销单，并附上相关原始凭证。
3. 部门审核：报销单需经所在部门负责人审核，确认费用的真实性和合理性。
4. 财务审核：财务部门对报销单进行财务审核，核对金额、发票等信息的准确性和合规性。
5. 领导审批：经财务审核无误后，报销单需提交公司领导审批。
6. 资金支付：审批通过后，财务部门按照公司规定的支付方式进行资金支付。
第五条 报销申请应在费用发生后一个月内提交，逾期提交将不予受理。如遇特殊情况需延期提交，应提前向财务部门申请并获得批准。
第四章 费用报销标准与限额
第六条 公司根据业务需要及市场行情，制定各类费用的报销标准与限额。员工在报销时应严格按照标准执行，不得超出限额。
第七条 对于超出限额或特殊情况的费用报销，需提前向部门负责人及财务部门申请，经公司领导审批后方可报销。
第五章 监督与责任
第八条 财务部门负责对费用报销工作进行日常监督，确保报销流程的规范性和合规性。
第九条 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分或经济处罚。
第十条 员工在费用报销过程中应诚实守信，如发现虚报、谎报等行为，公司将严肃处理并追究相关责任。
第六章 附则
第十一条 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十二条 本制度自发布之日起执行，原有与本制度相抵触的相关规定同时废止。
通过本费用报销管理制度的制定和实施，我们将进一步规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，确保资金使用的合理性和规范性。同时，我们也期望员工能够自觉遵守本制度规定，共同维护公司的财务秩序和健康发展。
费用报销管理制度 篇8
一、总则
为了规范公司费用报销行为，提高财务管理效率，确保公司财务安全，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工，各部门必须严格遵守。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，与实际业务相关，严禁虚报、假报。
2. 合理性原则：报销费用必须符合公司规定，不得超出合理范围。
3. 规范性原则：报销流程必须规范，符合公司财务管理制度。
三、报销范围
1. 办公费用：包括办公用品、打印耗材、邮寄费用等。
2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等因公出差产生的费用。
3. 业务招待费用：因业务需要发生的招待费用，需事先请示并得到批准。
4. 其他费用：经公司批准的'其他合理费用。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关票据，确保票据真实、完整。
2. 员工需将票据粘贴在费用报销单上，并填写报销单相关信息，如费用类型、金额、事由等。
3. 报销单需经部门负责人审核，确认费用真实性、合理性后签字。
4. 报销单提交至财务部门，财务部门对报销单进行复核，无误后进行付款。
五、报销时限
1. 员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期不予受理。
2. 特殊情况需延期报销的，需经部门负责人同意并报财务部门备案。
六、违规处理
1. 对于违反本制度规定的报销行为，公司将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
2. 对于恶意虚报、假报费用的员工，公司将依法追究其法律责任。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，如有修改，以最新发布版本为准。
2. 本制度解释权归公司财务部门所有，如有疑问，请向财务部门咨询。
费用报销管理制度 篇9
一、总则
为加强公司内部管理，规范费用报销流程，确保公司财务健康有序运行，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工，在费用报销过程中必须严格遵守。
二、报销原则
1. 真实合法原则：报销的费用必须真实发生，且符合国家法律法规和公司规定。
2. 合理有效原则：报销的费用应与公司业务相关，且经济合理，避免浪费。
3. 凭证齐全原则：报销必须提供完整、有效的凭证，如发票、收据等。
三、报销范围
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等因公务出差产生的合理费用。
2. 业务招待费：因工作需要而产生的招待客户的合理费用。
3. 办公费：日常办公所需的费用，如办公用品、打印费、邮寄费等。
4. 培训费：员工参加与工作相关的.培训所产生的费用。
5. 其他费用：经公司批准的其他合理费用。
四、报销流程
1. 申请：员工在费用发生后，应及时整理相关凭证，并填写费用报销申请单。
2. 审核：部门经理对员工的报销申请进行初步审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 审批：财务部门对报销申请进行财务审核，确保凭证的完整性和合规性。审核通过后，提交给公司领导进行最终审批。
4. 支付：经公司领导审批通过后，财务部门按照公司规定的时间节点进行支付。
五、报销时限
员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期将不予受理。特殊情况下，需提前向财务部门申请延期报销。
六、违规处理
对于违反本制度规定的员工，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。同时，对于故意虚报、冒领费用的行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则
1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自发布之日起执行，原有相关制度与本制度不符的，以本制度为准。
3. 本制度在执行过程中，如有任何疑问或建议，请及时向财务部门反映，以便不断完善和优化。
费用报销管理制度 篇10
一、总则
为规范公司费用报销流程，明确费用报销标准，加强财务管理，确保费用支出的合规性和有效性，特制定本管理制度。
二、报销原则
1. 费用报销应遵循真实、合法、合理、合规的原则，确保费用支出与公司业务活动相关，并符合公司财务规定。
2. 费用报销应严格按照公司规定的审批流程进行，未经审批或审批未通过的费用不予报销。
三、报销范围
1. 本制度适用于公司全体员工在日常工作中产生的各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、会议费等。
2. 私人支出、非公司业务活动产生的费用以及违反公司规定的费用不予报销。
四、报销标准
1. 差旅费报销标准按照公司规定的差旅费管理办法执行，包括交通、住宿、餐饮等费用的`标准。
2. 通讯费报销应提供正规的通讯费发票，且报销金额不得超过公司规定的上限。
3. 业务招待费报销应事先经过部门负责人审批，报销金额应合理且符合公司规定。
4. 会议费报销应提供会议通知、参会人员名单、会议费用明细等相关资料，报销金额应与实际发生的费用相符。
五、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关发票、凭证等报销资料，并按照公司规定的格式填写费用报销单。
2. 报销单需经所在部门负责人审核签字，确保费用的真实性和合规性。
3. 审核通过的报销单需提交至财务部门进行复核和审批。
4. 财务部门审批通过后，将报销款项支付至员工指定的银行账户。
六、违规处理
1. 对于违反本制度规定的费用报销行为，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
2. 对于涉嫌虚假报销、贪污等违法行为，公司将依法追究相关人员的法律责任。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释和监督执行。
2. 本制度如有与国家法律法规或公司其他规定相抵触之处，以国家法律法规或公司其他规定为准。
通过本制度的制定和实施，我们将进一步加强费用报销管理，规范员工行为，提高财务管理水平，为公司的发展提供有力保障。希望全体员工能够严格遵守本制度，共同营造合规、高效的工作氛围。
费用报销管理制度 篇11
第一章 总则
第一条 为了规范公司费用报销流程，加强财务管理，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司内部管理需要，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、实习生及临时员工等。
第三条 费用报销应遵循合法、合规、合理、真实的原则，严禁虚报、冒领、挪用等行为。
第二章 费用报销范围
第四条 费用报销范围包括但不限于以下类别：
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等因公出差产生的费用。
2. 办公费：包括办公用品、设备购置、维修费、会议费等日常办公费用。
3. 业务招待费：因业务需要产生的.招待客户、合作伙伴等费用。
4. 培训费：员工参加与工作相关的培训、研讨会等费用。
5. 其他经公司批准的费用。
第三章 费用报销流程
第五条 费用报销流程如下：
1. 员工在产生费用后，应妥善保管相关票据，确保票据真实、完整、清晰。
2. 员工需填写费用报销单，注明费用类别、金额、事由等详细信息，并附上相关票据。
3. 报销单需经部门负责人审批，确认费用真实性和合理性。
4. 审批通过后，报销单交至财务部门进行审核。
5. 财务部门审核无误后，按公司规定进行付款或冲账。
第六条 特殊费用报销需提前向公司申请，经公司领导审批后方可执行。
第四章 费用报销标准与限额
第七条 公司对各类费用设定了相应的报销标准和限额，员工应严格按照标准执行。
第八条 对于超出限额的费用，需经公司领导审批同意后方可报销。
第五章 监督与违规处理
第九条 财务部门负责对费用报销进行日常监督，确保报销流程合规、合法。
第十条 对于违反本制度的行为，一经查实，将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第六章 附则
第十一条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释。
第十二条 本制度如与国家法律法规或公司其他规定相冲突，以国家法律法规或公司其他规定为准。
第十三条 本制度的修改和废止，需经公司领导审批同意。
费用报销管理制度 篇12
一、总则
为了规范公司的费用报销流程，提高报销工作的效率与透明度，确保公司财务的稳健运行，特制定本费用报销管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在业务活动过程中产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、招待费、交通费、办公用品费、培训费等。
三、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，严禁虚构或夸大费用。
2. 合理性原则：报销费用必须符合公司业务需要，且金额合理。
3. 合规性原则：报销费用必须符合国家法律法规及公司财务制度的规定。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关票据和凭证，确保票据的真实性和完整性。
2. 员工填写费用报销单，详细列明报销费用明细，并附上相关票据和凭证。
3. 报销单需经部门负责人审批，确认费用的真实性和合理性。
4. 审批通过后，报销单交至财务部门进行审核和登记。
5. 财务部门对报销单进行审核，核对票据和凭证的真实性和完整性，确认费用是否符合公司财务制度和国家法律法规。
6. 审核无误后，财务部门按照公司规定的付款方式进行付款。
五、报销时限
员工应在费用发生后的一定时间内完成报销，超过时限的.报销将不予受理。具体时限由公司根据实际情况确定并通知员工。
六、违规处理
对于违反本制度规定的报销行为，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释。
2. 本制度如与上级法律法规相抵触的，以上级法律法规为准。
3. 本制度将根据实际情况进行适时修订和完善。
费用报销管理制度 篇13
为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则
一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理
一、借款管理规定
（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
（二）其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程
（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；
（四）借款人请款后必须及时报销。借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序
（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；
（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
费用报销管理
一、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用报销单，财务部对票据进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
二、印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用报销单，财务审核无误后付款。
三、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买，行政中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别领导审批后报销。
四、资料费：各部门购书及其他资料，首先将书、资料和发票拿到行政管理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票及附上验收单填写费用报销单。
五、业务费：所有业务费用票据需开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的.原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；交通费须注明起始、地点及原因；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均分别计入各个部门成本。未按规定填写说明或者签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
差旅费管理
一、差旅费标准规定
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
（一）公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员，可选择飞机头等舱，高铁一等座，普通火车的'软席、轮船二等舱；业务经理及以下员工，出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺，时长不足者，选择火车硬席，特殊情况，确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导审批，经公司领导批准后，可选择飞机，如选择飞机，尽可能选择价格较低的经济舱。
（二）公司在创业期间及新项目开发时，应注意控制成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。
（三）违公司规定使用交通工具，一律按火车票报销，超出部分由个人支付。
（四）市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
（五）员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用），具体住宿标准见附件明细。
（六）员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
（七）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；
（八）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位或者公司统一安排食宿，食宿费已包括学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。
二、差旅费报销
（一）填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
（二）粘贴注意事项：
1、将各类车票按面额的小分类粘贴；
2、注明起始地点及交通工具；
3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；
4、字体要规范清楚，不得涂改，金额小写需顶格写，不得留空隙。
（三）报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
报销时间的具体规定
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1．财务费用报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2．借支及其他业务的不受以上的。时间限制，可随时办理。
本制度为创业初期暂行规定，解释权归财务部及总裁办。
费用报销管理制度 篇14
一、总则
为规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，确保公司资金使用的合规性和透明度，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工在业务活动过程中产生的各项费用报销。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，严禁虚构、夸大或伪造费用。
2. 合理性原则：报销费用必须符合公司业务需要，且金额合理，不得超出市场正常价格。
3. 合规性原则：报销费用必须符合国家法律法规、公司规章制度以及财务政策的要求。
三、报销范围
本制度所指费用报销范围包括但不限于：差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、办公用品费、培训费等与公司业务活动相关的支出。
四、报销流程
1. 费用申请：员工在发生费用前，应提前向直接上级或相关部门负责人申请，获得批准后方可进行。
2. 费用发生：员工在业务活动过程中，应妥善保管相关票据和凭证，确保报销资料的`真实性和完整性。
3. 费用报销：员工应在费用发生后一定期限内，将相关票据和凭证整理齐全，填写费用报销单，经直接上级审核后，提交至财务部门。
4. 财务审核：财务部门对提交的报销资料进行审核，核实费用的真实性、合理性和合规性。如有疑问，财务部门有权要求员工提供相关证明材料。
5. 领导审批：经财务部门审核无误后，报销单需提交至公司领导进行审批。领导审批通过后，财务部门方可进行付款。
6. 付款结算：财务部门按照公司规定的付款方式和时间，将报销款项支付至员工指定的账户。
五、报销要求
1. 员工应严格遵守公司规定的报销流程，不得私自处理或变通报销。
2. 员工应妥善保管相关票据和凭证，确保其真实性和完整性。如有遗失或损坏，需承担相应责任。
3. 员工应合理控制费用支出，避免浪费和不必要的开支。
4. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分和经济处罚。
六、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释和监督执行。
2. 本制度如与上级法律法规或公司其他规章制度相抵触的，以上级法律法规或公司其他规章制度为准。
3. 本制度将根据实际情况进行适时修订和完善。
通过本费用报销管理制度的制定和实施，我们将规范公司的费用报销流程，提高财务管理效率，确保公司资金使用的合规性和透明度。同时，我们也呼吁全体员工自觉遵守本制度规定，共同维护公司的财务秩序和良好形象。
费用报销管理制度 篇15
为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限
1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）
技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.3出差补助标准
外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。
2.3.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.4员工出差交通报销标准
2.4.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.4.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.4.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。
3、员工差旅费报销规定：
3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。
3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的'费用。
3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
3.4短途出差不享受住宿补助。
3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公开处罚。
费用报销管理制度 篇16
为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
一、报销审批监控程序
1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定
（一）、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的'时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
（二）、市内交通费用报销规定
公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
（三）、报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：
1、费用报销单：按事类逐项逐件填写资料摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
2、费用报销发票的资料包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情景。
4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
三、报销时间
购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。
四、下列情景不予报销：
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
2、其它不贴合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
费用报销管理制度 篇17
一、总则
为规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，保证资金使用的合理性和透明性，特制定本费用报销管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在日常工作中产生的各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、会议费等。
三、报销原则
1. 真实性原则：报销的费用必须真实发生，且与实际工作内容相关。
2. 合理性原则：报销的费用必须合理，符合公司规定和行业标准。
3. 规范性原则：报销的凭证必须规范、完整，符合财务和税务要求。
四、报销流程
1. 预先申请：员工在产生费用前，应事先向上级主管申请，获得批准后方可进行。
2. 费用发生：员工在业务活动中产生费用时，应妥善保管相关凭证，确保凭证真实、完整。
3. 报销申请：员工在费用发生后，应及时填写费用报销单，并附上相关凭证，提交给财务部门。
4. 审核审批：财务部门对报销申请进行审核，核实费用的真实性、合理性和规范性。审核通过后，报请上级领导审批。
5. 资金支付：审批通过后，财务部门按照公司规定的时间节点进行资金支付。
五、报销凭证要求
1. 凭证必须真实、完整，不得涂改、伪造。
2. 凭证应包含费用发生的时间、地点、事由、金额等详细信息。
3. 凭证应符合税务规定，如发票、收据等应加盖有效印章。
六、违规处理
对于违反本制度规定的员工，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，如有修改，以最新发布版本为准。
2. 本制度解释权归公司财务部门所有。
八、报销周期与时限
1. 报销周期：公司设定固定的报销周期，员工应在周期内提交报销申请，以确保报销流程的及时性和准确性。
2. 报销时限：员工应在费用发生后的.一定时间内完成报销申请，逾期提交可能影响报销审批和资金支付。具体时限根据公司规定和实际情况确定。
九、报销额度与审批权限
1. 报销额度：根据员工职级和岗位性质，公司设定不同的费用报销额度。员工在报销时应遵循相应的额度限制，超出部分需经过特殊审批。
2. 审批权限：根据公司内部授权规定，不同层级的费用报销需由相应的领导审批。员工在提交报销申请时，应明确审批流程，确保审批环节畅通无阻。
十、费用预算与控制
1. 费用预算：公司根据业务需求和财务状况，制定年度费用预算。各部门和员工在报销时应遵循预算要求，合理控制费用支出。
2. 费用控制：财务部门应定期对费用报销情况进行统计和分析，发现异常情况及时报告并提出改进措施。同时，公司鼓励员工提出节约成本的建议，共同推动费用管理水平的提升。
费用报销管理制度 篇18
一、目的
为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用，有效控制，的原则，规范公司费用报销标准。特制本制度。
二、报销项目
日常报销费用主要包括：差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、交通费用、培训费等。在一个预算期内，各项费用的支出原则上不超出预算。
三、费用报销基本流程：
略
四、费用报销标准：
1、差旅费
2.1手机话费标准为月度话费上限金额，直接补助到工资中。
2.2享受公司通讯补助的手机必须保持24小时开机。
3、办公费用
3.1公司办公用品的购买统一由行政部负责。由各部门填制办公用品申购单，交至行政部，行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。公司总经理审批同意后，向财务借款统一购买。拿到正式发票的当天，由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后，报总经理审批，合格后，由经手人到财务报帐。
3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理，领导用人要签字确认，每个月末，行政部对办公用品进行盘点，财务部负责监盘。
4、招待费
4.1一般工程费用在30000元以下的，业务招待费用不超过400元；30000元以上的，业务招待费用不超过800元，特殊情况需经总经理批准。
4.2公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销，写明时间、地点、人数、事由等。
5、交通费
5.1公司车辆产生费用：公司因工所配车辆，实行专人管理制，责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销。
5.2公司所配车辆加油，统一实行充值卡操作，一车一卡，随车携带。原则上不在采取现金加油。
5.3因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点，事件等。
5.4其它岗位人员因公产生的交通费用，注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。
6、公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求，制定培训计划，报总经理批准后实施，具体费用实行实报实销。
五、报销票据要求
外来原始票据：
1、正面应符合下列要求：
（1）外来原始票据指购买物品或支付费用等取得的发票和行政事业性收费收据等。原始票据基本要素应齐全：原始票据上印有税务局或财政局监制章，必须加盖对方单位财务专用章、发票专用章，否则视同白纸发票一律不予报销。原始票据台头应列明公司全称。若无法取得发票，则应写明事由，并由收款单位开具收据并加盖收款单位的发票专用章或财务专用章。
（2）购买实物的原始票据正文应详细列明日期、品名、单价、规格、数量、金额（金额大小写必须相符）并填写入库单。凡以笼统名称及汇总金额列示时，还应附有售货单位出具的.明细单并加盖开出单位的财务章（例如：电脑小票）。打车票，停车票等应当在发票上注明使用出租车事由以及出发地和目的地，无法说明原因的不予以报销。
（3）如果办事人购货物时发现以上任何一个环节漏填或涂改、挖补，必须要求对方单位重开，发现有笔误的应由开出单位重开或者更正，更正处应加盖开出单位的财务章。如发票已标明手写范围或注明手改无效，需对方单位重新开据。
2、票据时限：票据应在办理事务完成后，一周内到财务部门办理报销手续；不得跨年度报销（12月20日后取得的票据可在下年度1月报销）；特殊情况当年不能报销，需事先填写情况说明书，经总经理批准，方可在下年度报销。
六、本制度从签字日开始生效，未尽事宜参照公司其它标准执行。
费用报销管理制度 篇19
为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报销制度：
一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字后，方可报销。
二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定，对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的'原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告，对记载不准确，不完整的原始凭证予以退回，并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。
三、报销的原始凭证，必须真实可靠内容完整，金额清楚，大小写相符，并注明用途，经办人，否则会计人员有权拒报。
四、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。
五、个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的责任，情节严重的，将依法追究责任。
六、因公需要借款的，必须填开借款凭据，注明用途，差旅费借款后在回校后一周内必须报帐，购物的应在借款后30日内报帐，否则从本人工资中扣回。
七、科室领导应严格控制支出计划，各项目金额应在计划内使用，对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买，由总务仓库办理入库后才能报销。
八、凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理。
九、各科室不得私设小金库，乱收费，收入及时上缴财务，支出凭据报销，不得坐支现金。
十、招待费必须经办公室办理，校长审批后方可报销。
费用报销管理制度 篇20
一、总则
为规范公司费用报销管理，确保公司资金使用的合规性、透明性和有效性，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工，各部门应严格执行。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，严禁虚报、瞒报。
2. 合规性原则：报销费用必须符合国家法律法规及公司规章制度的要求。
3. 合理性原则：报销费用应合理、必要，符合公司业务需求和员工职责。
三、报销范围
本制度规定的报销范围包括但不限于以下费用：
1. 办公费用：包括办公用品、耗材、设备采购等。
2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。
3. 会议费用：包括会议场地费、参会人员费用等。
4. 培训费用：包括培训费、教材费、考试费等。
5. 其他业务相关费用：如业务招待费、礼品费等。
四、报销流程
1. 员工在发生费用后，应及时收集相关票据和凭证，确保票据真实、完整。
2. 员工填写费用报销单，注明费用明细、金额及发生原因，并附上相关票据和凭证。
3. 报销单需经部门负责人审批，审批通过后方可提交至财务部门。
4. 财务部门对报销单进行审核，核实费用真实性、合规性和合理性，如有疑问可要求员工补充相关证明材料。
5. 审核通过后，财务部门将报销款项支付至员工个人银行账户或公司指定账户。
五、报销时限
员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期将不予受理。如遇特殊情况，需提前向部门负责人和财务部门申请延期报销。
六、违规处理
对于违反本制度规定的员工，公司将视情节轻重给予相应的'处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。对于涉嫌违法的行为，公司将依法追究法律责任。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度未尽事宜，按照国家法律法规及公司其他相关规定执行。
费用报销管理制度 篇21
一、总则
为规范公司费用报销流程，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工，必须严格执行。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销费用必须真实发生，与实际业务相符，严禁虚报、假报。
2. 合理性原则：报销费用应符合公司规定和业务需要，不得超出合理范围。
3. 规范性原则：报销费用的凭证、票据必须规范、完整，符合相关法规要求。
三、报销范围
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等因公务出差产生的费用。
2. 业务招待费：因业务需要产生的餐饮、娱乐等费用。
3. 办公费：包括办公用品、耗材、邮寄等日常办公所需费用。
4. 其他费用：经公司批准的其他合理费用。
四、报销流程
1. 员工需填写费用报销单，并附上相关凭证、票据。
2. 报销单需经部门经理审核签字，确保费用真实、合理。
3. 报销单送交财务部门审核，财务部门对凭证、票据进行规范性检查。
4. 经财务部门审核无误后，报公司领导审批。
5. 领导审批通过后，财务部门进行付款处理。
五、报销时限
1. 员工应在费用发生后一个月内完成报销手续，逾期不予受理。
2. 特殊情况需延迟报销的，需提前向财务部门申请，经批准后方可延期。
六、违规处理
1. 对于违反报销原则、提供虚假凭证的员工，一经查实，将严肃处理，并追回不当得利。
2. 对于未经审批擅自报销或超范围报销的员工，财务部门有权拒绝付款，并上报公司领导处理。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
2. 本制度如与上级法律法规相抵触的.，以上级法律法规为准。
3. 本制度将根据实际情况进行适时修订和完善。
通过本费用报销管理制度的制定和执行，我们将规范公司费用报销流程，提高财务管理水平，确保公司资金的合理使用。同时，我们也呼吁全体员工共同遵守本制度，共同维护公司的财务秩序和良好形象。
费用报销管理制度 篇22
1、目的
为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围
公司员工费用报销管理。
3、职责
3.1客服部负责制度的制定；
3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容
4.1费用报销审批权限：
4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；
费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：
4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
4.3借款：
4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。
4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。
4.3.4借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。
4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
4.4重点费用有关规定：
4.4.1工资：
4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。
4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。
4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
4.4.2交际应酬费：
4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。
4.4.2.2一次的.金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。
4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
4.4.2.4市内交通费：
（1）因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；
4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。
4.5费用报销的有关规定：
4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。
4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：
4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。
4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：
4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：
4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写：
4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；
4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。
4.5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。
4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。
4.5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。
4.6关于办公用品的采购及维修：
4.6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。
4.6.2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。
4.6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。
4.6.4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。
5、其它
5．1本规定由客服部制订并归口管理；
5．2本规定将会根据公司实际情况随时修订；
5．3本规定自签发之日起实施。
费用报销管理制度 篇23
第一章 总则
第一条 为规范公司费用报销行为，加强内部控制，提高经济效益，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司全体员工在业务活动中产生的各项费用报销。
第三条 费用报销应遵循合法、合规、真实、合理的.原则，严禁虚假报销、违规报销。
第二章 报销范围与标准
第四条 费用报销范围包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、会议费、培训费等与业务活动直接相关的支出。
第五条 费用报销标准按照公司相关规定执行，员工应严格遵守标准，不得超出规定范围和标准进行报销。
第三章 报销流程
第六条 员工应在费用发生后及时整理相关票据和资料，确保票据的真实性和完整性。
第七条 员工应填写费用报销单，详细列明费用项目、金额、时间、地点等信息，并附上相关票据和资料。
第八条 报销单需经直接上级审批后，提交至财务部门进行审核。财务部门应认真核对票据和资料，确保报销的真实性和合规性。
第九条 财务部门审核无误后，将报销款项支付至员工指定的银行账户。员工应确保提供的银行账户信息准确无误。
第四章 监督与违规处理
第十条 公司将定期对费用报销情况进行监督检查，对发现的违规行为进行严肃处理。
第十一条 对于虚假报销、违规报销等行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第十二条 员工应自觉遵守本制度，对违反本制度规定的行为，公司将依法追究相关责任。
第五章 附则
第十三条 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十四条 本制度自发布之日起执行，如有与上级法规相抵触之处，以上级法规为准。
费用报销管理制度 篇24
一、总则
为规范公司费用报销流程，确保费用报销的合规性、准确性和及时性，特制定本费用报销管理制度。本制度适用于公司全体员工在业务活动中发生的各项费用报销。
二、报销原则
1. 真实性原则：报销的费用必须真实发生，与实际业务活动相符，严禁虚报、假报。
2. 合规性原则：报销的费用必须符合国家法律法规、公司规章制度及财务制度的规定。
3. 准确性原则：报销的费用必须准确无误，票据齐全、清晰，金额计算正确。
4. 及时性原则：报销的费用必须在规定时间内完成报销流程，确保公司财务信息的.及时性。
三、报销范围
本制度适用于以下费用报销：
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等因出差产生的费用。
2. 业务招待费：因业务需要发生的招待客户的费用，如餐饮、娱乐、礼品等。
3. 会议费：参加或举办会议所产生的费用，如会议场地费、资料费、交通费等。
4. 培训费：员工参加培训所产生的费用，如培训费、资料费、交通费等。
5. 其他费用：与业务活动相关且符合公司规定的其他费用。
四、报销流程
1. 员工在业务活动中发生的费用，需妥善保管相关票据和凭证。
2. 员工在费用发生后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据和凭证。
3. 报销单需经部门负责人审批，确保费用的真实性和合规性。
4. 审批通过后，报销单及附件提交至财务部门进行审核。
5. 财务部门对报销单进行审核，核实费用的准确性、合规性和完整性。
6. 审核通过后，财务部门将报销款项支付至员工指定账户。
五、违规处理
1. 对于违反本制度规定的费用报销行为，公司将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
2. 若员工故意虚报、假报费用，涉嫌欺诈行为的，公司将依法追究其法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度如与上级法律法规相抵触的，以上级法律法规为准。
3. 本制度未尽事宜，按照公司相关规定和国家法律法规执行。
费用报销管理制度 篇25
第一章 总则
为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第二章 关于报销的审批流程及原则
一、报销流程
1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人本部门经理（或上级主管）、财务审核、副总经理、总经理审批、出纳支付。
2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告，本部门经理（或上级主管）复核、财务审、副总经理审批、总经理审核、董事长审批、出纳支付。
二、审批原则
1、费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2、不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
3、出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人：
因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求，审核报销单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
第三章 报销原则
1、预算内的费用方可直接报销。
2、所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
3、严禁报销虚假费用的行为。
4、无预算或预算外的费用报销须经副总经理签署意见、总经理或董事长批准后方可列支。
5、每办一次业务，应该填写一张报销申请单。业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律每发生一次填写一张。笼统地在报销单上写上“×月”的费用，或多次业务单据分不清的，财务部不予受理。
6、所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请示副总经理、总经理得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏”的现象，事先申请以总经理签名的日期为准。总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况时，应电话或邮件通知总经理，得到许可后才可进行。事后应及时补充申请表，作为报销的依据。
7、关于报帐时限，当月的期间费用最迟在次月15日前报销，差旅费用必须在结束后五个工作日内报销。逾期单据，财务部不再受理，由此造成的损失，由报销人自己承担。因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在5个工作日内处理，并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”，以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。特殊延期（如外地出差时间较长），需提出书面报告，分公司由总经理签署意见后才可以报销。
8、跨年度的费用必须在次年1月30日之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用。
9、大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过5000元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务部审核，无正当的理由，一律退回。
10、对于报销款出纳一律转入报销人银行卡，如从出纳处领取报销现款时，需报销人签名确认。
第四章 提供原始凭证和报销单填写的要求
1、因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。
2、报销时提供的'原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。原始单据必须真实、合法，与开支的内容一致。对于标有“客户/顾客（单位）名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。无“客户/顾客名称”的发票，不需填写。另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。
3、各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
4、原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章，经财务部签署意见后方可报销。
5、报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
第五章 主要费用管理规定
费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循《资金审批权限》和《费用预算制度》中的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。
一、会议费
1、此会议费仅指会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用。
2、经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则，在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单，会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总，直接写会议费用××元的不予报销。
3、在会议同时发生的活动费，奖励费用应单独填写报销单，按活动费用和奖励费用规定报销。
4、超预算或无预算举办会议，一律不予报销。
5、会议结束后一周内，会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
二、招待费
1、经办人在报销招待费用时应附注明以下信息：招待时间，招待目的，招待人员，陪同人员，招待地点的说明。
2、招待费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
三、市内交通费（不含四县一市）
1、提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公司车辆、公交车或地铁，严格控制出租车费，如有特殊情况需乘坐的士，应事先获得主管领导批准。
2、发生费用后，应填写月度市内交通费汇总表（见附件1）并附车票，填写报销单后于次月15日前履行报销程序。
3、对于出租车票，原则上必须取得税控出租车票，实在取得不了可以用手撕票代替，但坚决杜绝多张连号或不是发生月份日期的发票。
4、项目经理/助理承担本市内项目实施期间，市内交通费按每人每日20元内限额报销。
5、已享受公司车辆补贴的人员市内办事不再报销交通费。
6、对于长距离（如跨城市）的出租车票，比照长途车的票价予以报销，多出不报。
四、差旅费
1、差旅费指因公必须出差到合肥市区以处理工作事宜而发生的交通费、生活费、住宿费等。
2、因公出差必须填写公司统一格式的《出差申请单》（见附件2）一式二份，经主管领导批准后方可出差及报销，经主管领导审批同意后的《出差申请单》作为考勤依据，交综合管理部备案（其中一份综合管理部签字确认作为报销依据）。
3、各项费用补助限额标准分地区、分级别出差补助限额表单位：元地区住宿费（人/夜）伙食补助费（人/天）市内交通费（人/天）总监/部门经理主管员工省会、直辖市240 210 180 60 50江、淅、粤地市及以下210 180 160 50 40其他地级市180 150 130 40 30县级及以下150 120 100 30 20备注：公司副总经理、总经理等高管人员出差期间可根据工作需要据实报销。
凡出差参加培训、会议，由主办方统一安排食宿的，按实报销，培训、会议期间不享受伙食补助。
4、员工同一地点出差时间超过15日，或月累计出差（同一地点间隔3天以内）时间超过15日的，应在当地租住房屋住宿，由出差人根据当地市场情况提出书面申请，交财务审核，经分管领导批准后，连同《租房协议》、房产证复印件、房主身份证复印件等材料交财务审核备案。租赁期满或协议约定的阶段性房租到期，出差人持相关发票办理租房费用报销，发生的市内交通费按限额20元/天内据实报销。
5、两位同性员工同行出差的，应统一安排住宿，并按照单人标准的150%报销住宿费用。
6、住宿费应在限额内据实报销，超过标准的，无正当理由的，超过部分由出差人员自理；确因工作需要，由出差人提出书面申请，经公司总经理审批同意后，给予报销。
7、住宿必须安排在有正规发票的旅馆住宿，且必须开据注明单位抬头的发票，发票开据日期必须与出差时间相符，取得机打发票困难的，手写或定额发票必须加盖印章并注明旅馆电话号以便核实。
8、出差期间产生的各项费用应填写出差行程及费用明细表(见附件3)，经主管领导审核后填的制费用报销单据报销。
9、公司经理及以下人员出差原则上必须乘坐长途汽车或硬坐火车，特殊情况乘坐飞机或软席火车应经分管副总经理或总经理同意。
五、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合管理部门统一采购，其他员工不得私自采购。报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供应商送货单，详细列明所购商品的明细，仓管、结算部门的验收证明才可报销。并做好各部门的领用存登记。如不能按规定提供附件的一律不予报销！
六、工程项目零星采购
1、工程项目发生的预算内的零星配件、辅材确需现场采购的，由项目经理提出书面申请（必须注明名称、数量、单价）经采购商务部审核后、分管领导审批后方可购买。
2、报销时应附审批后的申请单及符合规范的货物发票方可办理报销手续。
七、工程劳务费、搬运费等支出
1、对于已签订劳务合同的应按合同要求办理付款手续。
2、对于临时发生的劳务费、搬运费应附部门经理批准的申请报告方可办理报销支付手续。
第六章 附则
一、本制度由企业财务部负责制定、修订及解释。
二、本制度自公司审议通过之日起执行。
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