现在位置：范文先生网>报告总结>自查报告>财务自查报告及整改措施

财务自查报告及整改措施

时间：2024-07-31 22:59:51 林惜自查报告我要投稿

财务自查报告及整改措施（通用10篇）

　　在我们平凡的日常里，报告十分的重要，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。你还在对写报告感到一筹莫展吗？以下是小编收集整理的财务自查报告及整改措施，仅供参考，希望能够帮助到大家。

财务自查报告及整改措施（通用10篇）

　　财务自查报告及整改措施 1

　　一、财务收支情况

　　在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

　　二、单位内部控制制度建立和执行情况

　　根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的`同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：

　　1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

　　2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

　　3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

　　三、固定资产管理和使用情况

　　为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

　　四、存在问题

　　通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

　　财务自查报告及整改措施 2

　　一、组织工作

　　2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。

　　二、整改措施及整改完成情况

　　(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。

　　财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。

　　各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。

　　(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养

　　针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由B行二级主办接替xx担任B支行会计主管。xx调回XX分行工作，主要负责票据管理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。

　　(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责

　　“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际药严格执行物价政策规定的`收费标准的规定，按进价顺加20%，将原来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。

　　三、加强固定资产管理。

　　已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对，丢失损坏科室照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。并及时登记增加，减少变动情况。

　　财务自查报告及整改措施 3

　　近年来，财务风险频发，不少企业因管理不善、内部控制不到位而遭受了严重损失，为此，各企业在管理方面的要求也越来越高。本文主要针对公司财务自查过程中发现的问题，提出了整改措施，以期让财务管理更加规范、系统、透明。

　　一、加强管理意识，强化责任制

　　财务管理的第一步是管理意识的培养。只有每个员工都能够意识到财务管理的重要性、纪律性，以及按照规章制度来执行，并且对自身工作负责，才能做到财务管理的规范化。

　　为了保证每一位员工牢记自己的职责，规范自己的管理行为，企业应该明确责任、强化考核，实行责任追究制度，对不负责、不守规定者进行问责，对表现优异的员工进行嘉奖，形成压力与激励相结合的考核机制。

　　二、优化内部控制，巩固基础

　　内控制度是企业进行财务管理的基石，一个良好的.内控制度能够有力地规范企业的经营行为，保证企业财务信息的完整、准确和可靠。在制订内控制度时，应尽量实现其科学、系统、完整、透明和可行。

　　实施内控制度不仅需要有科学的制度设计，还需要更多地提高职工的内控素质。内控制度的执行涉及到企业中每一位职工，他们必须认识到自身的行为和抉择对内部控制的影响，以各自的职责分工配合内部控制的实施。因此，加强内部控制培训和提高内控素质的执行效力十分必要。

　　三、加强财务监管，建立全面监控体系

　　监察与监管是财务管理的重点。企业应该根据情况和需要，建立适合自身的财务监控体系，逐步实现全面监控。

　　财务监控应该包括建立合理的会计政策，把各项会计原则、会计方法落实到企业的经营管理中去。同时，通过建立完善的财务信息管理体系和风险管理机制，加强对主要财务风险的监管。

　　四、建立绩效管理机制，提高管理水平

　　企业应该建立一套科学的绩效管理机制，将财务管理目标与企业目标和业绩绩效挂钩，建立有效的业务评价和绩效考核体系，促进管理水平的提高。在进行绩效考核时，一定要注重各项考核指标的实际质量，建立科学有效的绩效考核体系，促进财务管理水平的提高。

　　五、建立风险预警机制，防范财务风险

　　企业应该建立健全的风险预警机制，及时掌握财务风险，并及时采取应对措施。建立风险预警机制需要从财务预算、销售预估、资金流动预算等方面着手，并结合绩效管理的考评机制，对各项风险预警指标进行量化评估。通过这种方式，企业可以及时发现各项问题，并采取针对性的措施加以处理。

　　六、加强财务信息化建设，提高效率和质量

　　企业应该充分利用信息化技术，改善工作效率和质量。通过合理的财务信息化建设，可以实现财务管理的自动化、智能化、规范化和精准化。同时，也可以提高工作效率和质量，简化操作程序，实现业务的快速处理。

　　七、加强员工培训，提高素质

　　企业的员工是财务管理的重要载体，他们的素质直接决定了企业的财务管理水平。因此，企业应该加强员工的培训，提高他们的业务和管理素质。职工培训应该包括财务相关的知识、法律法规、管理知识、业务流程等方面的培训。

　　结语

　　建立规范高效、科学可靠的财务管理制度，是现代企业的重要经营内容。提供了优化管理的机会，企业应该充分利用，制定出合理、科学、完整的整改计划，落实好每一个整改措施，切实推动企业财务管理的规范化、制度化、科学化、专业化，提高企业的经营效益和核心竞争力。

　　财务自查报告及整改措施 4

　　近年来，随着经济全球化的发展，企业竞争日益加剧，各企业为了在市场中占有一席之地，常常需要通过不同的手段来提高自身的竞争力。其中，财务管理作为一个企业生存和发展的重要支撑，其重要性不言而喻。然而，一些企业在财务管理中存在着种种问题，如：违反了财务制度，财务纪录不规范等。这对企业自身的发展和信誉带来了重大影响。作为财务管理者，我们需要认真对待这些问题，采取有效的措施来整改自我，提高企业财务管理水平。

　　一、强化对财务管理制度的认识

　　在企业管理中，财务管理制度是非常重要的一个环节。财务管理制度一旦建立，就要严格按照制度进行操作。财务管理者应该对财务管理制度有清晰的认知和理解。要认真研究国家有关财务管理制度和公司内部制度，并确保自己的财务管理行为符合制度要求。同时，各部门的经理在日常工作中也应该了解相应的制度要求，并协助财务管理者实施执行。

　　二、加强财务人员的培训和管理

　　企业财务管理者应该注重对财务人员的培训和管理，让财务人员及时掌握财务管理知识和技能，并能够适应财务管理的工作节奏。为此，企业可以通过定期召开内部培训班、请外聘专家进行讲座等形式，增强财务人员的业务素质和专业技能。在员工管理方面，企业还应该健全职责分工，规范作业流程，遵守会计准则，纠正人员管理中的不足，确保财务工作的准确性和时效性。

　　三、规范财务记录和账务处理

　　企业的财务记录和账务处理是企业财务管理的核心。因此，企业应该对其进行规范管理。在记录方面，企业应该坚持原则性、确保准确性和透明度；在账务处理方面，企业应该注重凭证的真实性和可靠性，并建立健全日常收付、存货、薪酬等账务处理流程，确保财务处理流程的合规性和完整性。

　　四、强化资金管理

　　资金管理是企业财务管理的`重要环节。企业应该建立财务管理流程，并制定各项资金使用规定，优化资金流程，加强财务监管理等，确保企业资金能够发挥最大的效益。同时，还应该加强内部控制，防范内部盗窃等不良现象。

　　五、加强审计工作

　　企业应该定期开展内部审计，并对检查出的财务问题及时进行整改。此外，企业还应该确保内部审计能够独立进行，以保障其审核的客观性和准确性。

　　总之，财务管理作为企业核心管理之一，其重要性可以说是显而易见的。企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，就需要努力提高自身财务管理水平。通过落实财务管理制度、加强财务人员的培训和管理、规范财务记录和账务处理、强化资金管理以及加强审计工作等措施，企业才能够实现财务管理上的有效整改和优化，从而推进企业的全面发展。

　　财务自查报告及整改措施 5

　　一、背景介绍

　　财务管理作为企业的重要支柱，必须健全完备，以保证企业的正常运作和发展。但在实际操作过程中，经常出现各种差错和瑕疵，严重影响了企业的财务安全和信誉。为了及时发现和解决这些问题，我公司在10月份开展了一次全面的财务自查活动，现按照检查结果提出整改措施报告，以期在今后的工作中做出更加出色的表现。

　　二、整改措施

　　1、严格财务管理制度

　　企业应建立严格的财务管理制度，明确财务决策流程及相关人员职责，规定好各类票据和凭证的使用、归档及保管要求，加强监督管理。对涉及公司利益的财务信息，建立严格的审批流程，确保真实、准确、完整。同时，定期对财务制度进行审查和检查，及时发现问题并及时解决。

　　2、完善会计核算

　　加强会计基础设施建设，完善会计核算体系，提高会计人员的专业素质，严格落实财务会计准则，使财务会计核算的过程更加规范，数据更加准确。同时，要落实财务制度，规范财务会计纪录，对各项账务进行核对和交叉核对，切实确保票据凭证真实有效，账务清晰，准确反映企业财务状况。

　　3、加强审计工作

　　企业应加强对内部审计的重视，推进内部审计的全面实施，发现并解决企业财务管理中的问题，同时加强与外部审计机构的沟通联系，及时解决审核过程中出现的'问题，确保财务账目清晰透明，数据准确可靠。

　　4、加强财务人员的培训

　　作为负责企业财务管理的人员，必须具备专业知识和能力，熟悉财务管理制度和相关法规，否则难以胜任相关工作。企业应加强对财务人员的培训，提高其专业素质，加强自身管理能力，确保做好本职工作。

　　5、严谨管理经营行为

　　企业应具备严谨的经营管理意识，制定合理的经营计划，合理的资金筹措方式，明确各项经营风险的预警机制，及时掌握公司经营状况，有效降低风险，同时加强财务与经营管理的协调配合，确保不会出现不必要的财务瑕疵和经营风险。

　　三、结语

　　财务自查是保证公司财务信息真实、透明、可靠的重要工作，它不仅可以发现和纠正错误，更可以促进公司各部门的沟通和合作，提高公司的经济效益和核心竞争力。在今后的工作中，我们将认真贯彻执行上述措施，进一步健全公司的财务管理制度，完善财务处理流程，加强师资培训，深化合理资金管理模式，建立完善的内部监督机制，确保公司的财务稳健，保证经济运作平稳高效，为公司未来更加光明的发展奠定坚实基础。

　　财务自查报告及整改措施 6

　　一、自查背景与目的

　　根据XX文件精神及上级主管部门的安排，为加强财务管理，严肃财经纪律，维护财经秩序，我单位组织相关人员对财务工作进行了全面的自查。自查旨在发现财务管理中存在的问题，及时整改，提升财务管理水平。

　　二、自查内容与方法

　　1. 预算管理：检查预算编制的合理性、预算执行的严格性，以及预算调整的程序合规性。

　　2. 收入管理：核查各项收入的完整性、准确性，包括非税收入、专项收入等。

　　3. 支出管理：审查各项支出的合规性、必要性，特别是“三公”经费、会议费、培训费等重点支出项目。

　　4. 资产管理：盘点固定资产、无形资产及存货，检查资产账实相符情况，以及资产处置的合规性。

　　5. 内部控制：评估内部控制制度的健全性和有效性，包括岗位设置、审批流程、监督机制等。

　　三、自查发现的问题

　　1. 预算管理方面：部分部门预算编制不够精细，执行过程中存在超预算支出情况。

　　2. 收入管理方面：存在少数收入未及时入账，影响了收入的完整性。

　　3. 支出管理方面：部分公务接待费、会议费支出标准控制不严，存在超标现象。

　　4. 资产管理方面：固定资产盘点发现账实不符，部分资产未及时登记入账。

　　5. 内部控制方面：部分岗位设置不合理，审批流程存在漏洞，监督机制不够完善。

　　整改措施

　　一、加强预算管理

　　1. 细化预算编制：要求各部门根据实际需求，科学合理地编制预算，提高预算的准确性和可执行性。

　　2. 严格预算执行：加强预算执行的监管力度，对超预算支出进行严格控制，确保预算的刚性约束。

　　3. 完善预算调整程序：明确预算调整的条件和程序，确保预算调整的.合规性和合理性。

　　二、规范收入管理

　　1. 及时入账：要求各部门严格按照规定时间和程序将收入及时入账，确保收入的完整性和准确性。

　　2. 加强收入核查：定期对各项收入进行核查，确保无遗漏、无错漏。

　　三、严格支出管理

　　1. 控制支出标准：严格按照规定标准控制公务接待费、会议费等支出，杜绝超标现象。

　　2. 加强支出审批：完善支出审批流程，确保每笔支出都经过严格的审批程序。

　　3. 规范支出票据：要求每张支出票据都必须合规、完整，并附有必要的附件和说明。

　　四、完善资产管理

　　1. 定期盘点：建立定期盘点制度，确保资产账实相符。

　　2. 及时登记：对新购置的资产及时登记入账，确保资产信息的完整性和准确性。

　　3. 加强资产处置管理：规范资产处置程序，确保资产处置的合规性和合理性。

　　五、健全内部控制

　　1. 优化岗位设置：根据内部控制要求，合理设置岗位，明确职责分工。

　　2. 完善审批流程：建立科学合理的审批流程，确保审批程序的合规性和有效性。

　　3. 加强监督机制：建立健全监督机制，对财务管理活动进行全程监督，确保财务管理的规范性和透明度。

　　结语

　　通过本次财务自查及整改措施的实施，我单位将进一步规范财务管理行为，提升财务管理水平，确保财务管理的合规性、透明度和效率。同时，我单位将继续加强对财务工作的监督和检查，确保各项整改措施得到有效落实。

　　财务自查报告及整改措施 7

　　一、自查背景与目的

　　根据XX文件精神及上级主管部门的安排，为加强财务管理，严肃财经纪律，维护财经秩序，确保财务数据的真实性和准确性，本单位组织相关人员对财务工作进行了全面自查。

　　二、自查范围与内容

　　本次自查覆盖了财务管理的各个方面，包括但不限于：

　　1. 资金收支管理：检查收入是否全部入账，支出是否符合规定，是否存在坐支、挪用资金等现象。

　　2. 预算管理：审查预算编制的'科学性、合理性，以及预算执行的严肃性和有效性。

　　3. 资产管理：盘点固定资产和存货，检查资产账实是否相符，资产处置是否合规。

　　4. 内部控制：评估内部控制制度的健全性和有效性，包括不相容职务分离、授权审批、会计系统控制等。

　　5. “三公”经费管理：重点检查公务接待、公务用车、因公出国（境）等费用的使用情况。

　　三、自查发现的问题

　　1. 资金管理方面：存在部分小额支出未按规定使用公务卡结算，存在现金使用不规范现象。

　　2. 预算管理方面：部分项目预算执行率偏低，预算编制与实际需求脱节。

　　3. 资产管理方面：部分固定资产未及时更新台账，存在账实不符情况。

　　4. 内部控制方面：部分业务流程存在审批不严、职责不清的问题。

　　5. “三公”经费管理方面：公务接待标准执行不严，存在超标准接待现象。

　　整改措施

　　针对自查发现的问题，本单位将采取以下整改措施：

　　一、加强资金管理

　　1. 规范现金使用：严格执行现金管理制度，除特定情况外，所有支出均通过银行转账或公务卡结算。

　　2. 加强资金监管：定期对银行账户进行清理，确保资金安全，避免资金沉淀和浪费。

　　二、优化预算管理

　　1. 提高预算编制质量：加强预算编制的调研和论证，确保预算编制的科学性和合理性。

　　2. 强化预算执行：建立预算执行考核机制，定期对预算执行情况进行检查和通报，对执行不力的部门和个人进行问责。

　　三、完善资产管理

　　1. 更新资产台账：组织专班对固定资产进行全面盘点，及时更新资产台账，确保账实相符。

　　2. 加强资产处置管理：严格按照规定程序进行资产处置，确保资产处置的合规性和透明度。

　　四、健全内部控制

　　1. 完善内控制度：根据自查发现的问题，修订和完善内部控制制度，明确职责分工和审批流程。

　　2. 加强内部监督：建立内部监督机制，定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评估。

　　五、严格“三公”经费管理

　　1. 规范公务接待：制定公务接待管理制度，明确接待标准和审批流程，严格控制接待费用支出。

　　2. 加强公务用车管理：实行公务用车定点维修、定点加油、统一管理，定期公示公务用车经费使用情况。

　　结语

　　通过本次财务自查及整改措施的实施，本单位将进一步提升财务管理水平，确保财务数据的真实性和准确性，为单位的稳健发展提供有力保障。同时，本单位将继续加强财务管理人员的培训和教育，提高财务人员的业务素质和职业道德水平，为财务管理工作注入新的活力。

　　财务自查报告及整改措施 8

　　一、自查背景与目的

　　根据XX文件精神及上级主管部门的安排，为加强财务管理，严肃财经纪律，维护财经秩序，本单位高度重视，认真组织相关人员对财务管理工作进行了全面的自查。本次自查旨在发现并纠正财务管理中存在的问题，进一步提升财务管理水平。

　　二、自查内容与方法

　　本次自查覆盖了“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理等多个方面，通过查阅会计凭证、账簿、报表及相关文件资料，结合访谈、询问等方式，对财务管理工作进行了深入细致的检查。

　　三、自查结果

　　1. “三公”经费管理

　　公务用车管理：实行定点维修、定点加油、统一管理，有效控制了车辆油耗和运行成本，未发现公车私用现象。

　　公务接待管理：采取事前审批制度，严格控制接待标准，公务接待费用较往年有所下降。

　　因公出国（境）管理：无出国（境）事项发生，相关费用不存在。

　　2. 财经纪律与秩序

　　严格执行上级标准收费，未发现搭车收费及乱收费现象。

　　各项经费支出均严格遵守财经纪律和财务制度，无私设小金库和账外账等违规行为。

　　3. 资产管理

　　固定资产管理规范，定期进行盘点，账实相符。

　　无形资产管理到位，价值评估合理。

　　4. 内部控制

　　内部控制制度健全，但部分制度执行不够严谨，存在风险隐患。

　　四、存在问题

　　1. 财务管理制度需进一步完善，部分制度执行不严格。

　　2. 会计基础工作有待加强，如凭证填写不规范、档案管理混乱等。

　　3. 会计人员专业素质需提升，部分会计人员风险意识淡薄。

　　整改措施

　　一、完善财务管理制度

　　1. 修订和完善现行的`财务管理制度、内控制度、财务收支审批制度等，确保制度的科学性、合理性和可操作性。

　　2. 明确各岗位职责，落实责任到人，加强制度执行的监督和检查。

　　二、加强会计基础工作

　　1. 规范凭证填写，确保每张支出发票五要素齐全（时间、品名、数量、单价、金额），品名多的发票附明细清单。

　　2. 加强档案管理，确保会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。

　　三、提升会计人员专业素质

　　1. 加强会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、集中培训等方式，提高会计人员业务水平和风险防控能力。

　　2. 鼓励和支持会计人员参加从业资格、业务职称考试，提升专业素质。

　　四、强化内部控制

　　1. 完善内部控制流程，明确各环节的职责和权限，加强内部控制的监督和检查。

　　2. 加强对重点环节和重点人员的监控，防范风险隐患。

　　五、其他措施

　　1. 严格执行物价政策，基药实行零利润销售，中草药按进价顺加合理利润。

　　2. 加强预算管理，强化预算编制和执行的监管力度，确保预算的科学合理性和执行的严肃性。

　　3. 定期开展财务自查和内部审计工作，及时发现并纠正存在的问题。

　　通过本次自查和整改，本单位（或公司）将进一步提升财务管理水平，确保财务状况的稳健和持续发展。

　　财务自查报告及整改措施 9

　　一、总体要求

　　贯彻落实在解决“两不愁三保障”突出问题座谈会上的重要讲话精神，针对20xx年以来财政脱贫攻坚资金使用管理方面存在的突出问题，坚持问题、质量、结果为导向，找准问题短板，分析问题原因，明确整改措施，落实整改责任，扎实整改到位，为如期打赢脱贫攻坚战奠定坚实基础。

　　二、排查内容

　　（一）财政脱贫攻坚投入保障情况

　　对照《中共省委关于集中力量打赢扶贫开发攻坚战确保同步全面建成小康社会的决定》和《中共省委省人民政府关于打赢脱贫攻坚战三年行动的实施意见》，是否全面落实财政脱贫攻坚投入保障责任，财政脱贫攻坚投入是否与脱贫攻坚任务相匹配、与实际需求相衔接。

　　（二）财政脱贫攻坚资金使用情况

　　1.财政专项扶贫资金。财政专项扶贫资金使用是否与建档立卡结果相衔接，是否与脱贫成效挂钩；是否围绕培育和壮大特色优势产业、改善小型公益性生产生活设施条件、增强贫困人口自我发展能力和抵御风险能力使用中央和省级财政专项扶贫资金。

　　2.义务教育有保障资金。义务教育阶段学生是否全部足额享受免学杂费、教科书费、作业本费等免费义务教育政策；教育扶贫资金是否扩大使用范围、虚报冒领、挤占挪用、闲置浪费；所有符合条件的建档立卡贫困家庭学生是否足额获得相应补助经费；对确有困难的建档立卡贫困家庭学生是否按程序补助教育扶贫救助基金。

　　3.基本医疗有保障资金。是否按照统筹地区最低标准足额为建档立卡贫困人口代缴城乡居民医保个人缴费；经基本医疗、大病保险、“倾斜支付”、医疗救助、疾病应急救助、卫生扶贫救助基金等报销、救助后，建档立卡贫困患者县域内住院和慢性病门诊维持治疗个人支付费用是否控制在规定比例范围内。

　　4.住房安全有保障资金。是否根据危房等级等因素对建档立卡贫困户制定分配到户补助标准并及时兑现补助资金；易地扶贫搬迁资金使用范围是否扩大到用于非贫困户住房建设。

　　5.饮水安全有保障资金。是否严格按照年度批复饮水安全建设内容和补助标准安排使用；是否精确瞄准建档立卡贫困户。

　　（三）各类问题整改情况

　　对20xx年以来脱贫攻坚领域各类巡视、审计、考核、监督检查等发现的关于财政脱贫攻坚资金使用管理、财政支持脱贫攻坚政策问题，是否建立问题台账，是否全部整改完成，是否完善相关制度，是否追责问责相关责任人员。

　　三、排查方式

　　排查工作采取有扶贫任务的镇（街道）、区级相关部门全面自查，区全面检查，省、市重点抽查相结合的方式开展。

　　四、排查安排

　　（一）全面自查阶段（1月21日—2月14日）

　　各镇（街道）、区级相关部门组织力量按照排查内容，全面自查摸清摸准存在的具体问题，形成问题清单，制定整改措施，明确整改时限，形成自查报告报区财政局。

　　（二）区级核查阶段（2月15日—2月25日）

　　在各镇（街道）和区级相关部门自查的'基础上，从区财政局等相关部门抽调专人组成区级检查组。按照排查内容，全面核查摸清摸准存在的具体问题，形成问题清单，制定整改措施，明确整改时限，形成检查报告。

　　（三）问题整改阶段（2月26日—3月15日）

　　各镇（街道）、区级相关部门根据检查出的问题清单和整改措施及整改时效要求进行全面整改落实。

　　（四）迎接检查阶段（3月16日—4月15日）

　　（五）收集整改资料归档，迎接省财政厅组织厅内和各市（州）财政局抽查。

　　五、排查要求

　　（一）加强组织领导

　　成立由区政府副区长同志任组长的财政脱贫攻坚大排查领导小组，领导小组下设检查组，负责财政脱贫攻坚工作大排查检查工作，在工作推进过程中，各镇（街道）、区级各部门要对检查所遇到的问题及时向大排查工作领导小组反馈，形成上下协作、合力推进的工作局面，确保项目有序推进。

　　（二）强化责任担当

　　各镇（街道）和区级相关部门要进一步提高政治站位，增强政治责任和政治担当，主要负责同志要亲自抓，分管负责同志要具体抓，责任落实到项到人。负责排查工作的人员要认真履职尽责，不掩盖、不隐瞒，准确查找存在的问题，不留死角漏洞。对自查发现问题且有整改方案的，将不作追究；对未自查出的问题但被抽查发现的，甚至是自查走过场、做虚功、有问题隐报瞒报的，将依法依规追究相关责任人的责任。

　　（三）突出排点

　　排查是对财政脱贫攻坚工作的一次全面“体检”，要全面排查与“两不愁三保障”和饮水安全相关的、不解决就会影响脱贫质量的问题。要聚焦短板弱项，把财政脱贫攻坚资金量大和历年各类巡视、审计、考核、监督检查等发现问题多的地方作为重点地区，对交通、水利、产业等重点项目，加大排查力度。

　　（四）抓好问题整改

　　大排查不仅要把问题找出来，更要着力把问题整改到位，确保脱贫攻坚成果经得起检验。对于大排查发现的问题，要建立问题台账，跟踪问题整改，实行销号管理。要与各类巡视、审计、考核、监督检查等发现的问题结合起来，举一反三，全面整改到位。

　　（五）严守纪律规矩

　　排查工作要坚持依法依规，做到事实清楚、证据确凿、处理处罚依据充分。排查人员要贯彻落实中央八项规定精神、省委省政府十项规定及其实施细则，廉洁自律。